费用报销管理制度

费用报销管理制度 本文关键词：报销，管理制度，费用

费用报销管理制度 本文简介：无锡灵山景区经营公司禅修文化分公司费用报销管理制度(征求意见稿)第一章总则第一条为了加强对本公司费用开支的内部控制和管理，保证费用开支合理、合法。加强费用的监管并明确监管人责任，严格把好费用开支关，堵塞费用开支上的漏洞，特制定本制度。费用管理采用“预算控制，分项管理，归口控制”原则，各级费用管理的责

费用报销管理制度 本文内容：

无锡灵山景区经营公司禅修文化分公司

费用报销管理制度(征求意见稿)

第一章

总则

第一条

为了加强对本公司费用开支的内部控制和管理，保证费用开支合理、合法。加强费用的监管并明确监管人责任，严格把好费用开支关，堵塞费用开支上的漏洞，特制定本制度。

费用管理采用“预算控制，分项管理，归口控制”原则，各级费用管理的责任承担者，都必须做到责任内容清楚，职权范围明确。

第二条

本规定所称的费用开支项目包括管理费用、营业费用和财务费用。

第三条

管理费用，是指公司各管理部门为组织和管理经营活动所发生的各种费用支出，包括折旧费、摊销费、工资、职工福利费、工会经费、职工教育经费、办公费、通讯费、计算机费用、广告策划费、水电费、差旅费、会务费、业务招待费、顾问及咨询费、审计及评估费、保险费、招聘费、税金、劳动保护费、社保统筹金、住房公积金、坏帐损失、车辆费用等。

第四条

营业费用，是指公司在经营场所发生的费用。包括工资、职工福利费、临时工费用、办公费、差旅费、通讯费、广告费、宣传费、水费、电费、燃料费、维修费、检测费、排污费、绿化费、保洁费、车辆费用、低值易耗品等营业场所发生的费用。

第五条

财务费用，是指公司为筹集经营所需资金而发生的费用支出，包括利息费用、汇兑损益、金融机构手续费以及筹集经营资金发生的其他费用。

为基建投资建设而筹集资金所发生的利息费用，在尚未竣工交付使用前发生的财务费用，计入在建工程项目，不在此核算范围内。

第二章

公司职能管理部门归口管理的费用及开支内容

第六条

综合办归口管理的费用及开支内容：

1、会务费：公司召开(会议地点在公司以外)的会议场地租用费、住宿费，路程费等。

2、咨询管理费：公司聘请专家、专业咨询机构进行咨询、管理的费用。

3、工资：指公司管理部门人员所发生的各项工资支出。

4、工资性支出：指公司管理部门人员所发生的养老保险、医疗保险、住房公积金等各项工资性支出。

5、培训费：经批准参加各种学习、培训、进修期间的培训费、资料费及聘请教师的讲课酬金等相关费用。（在职工教育经费列支）

6、招聘费：公司招聘各类人员的摊位费、招聘广告费等。

7、劳动保护费：职工劳保、防护用品，防暑降温费，工作服等。

8、职工福利费：员工用餐、员工保险费、独生子女费、职工子女药费、员工生日庆祝等费用（在按工资总额计提14％的范围内控制使用）。

9、计算机费用：网络费、计算机维护费、软件费及单价2000元以下的硬件添置费。

10、年检许可费：各种证照年检、许可费用。

11、办公费：不能区分发生部门的公共办公费用，环境布置费等。

12、车辆费用：部门专管车辆油费、各项规费、过桥过路费、修理费。

13、水费：管理部门所发生的用水费用。

14、电费：管理部门所发生的用电费用。

15、员工食堂：食堂火油、餐具、洗涤剂、杂品等。

16、职工福利费：员工体检费(不含新员工体检费及妇科体检)、义务献血营养补贴费、煤气初装费（650元/人）（在按工资总额计提14％的范围内控制使用）。

第七条

财务管理部归口管理的费用及开支内容：

1、财务费用：为筹集生产经营所需资金而发生的各项利息净支出、汇兑损益、金融机构手续费、担保费等。

2、代理费：税务顾问、网上纳税申报等代理费用。

3、保险费：公司车辆保险、财产保险、游客公众保险等各项保险费用。

4、发票购置费：购买、印制各种发票的费用支出。

5、年检许可费：税务登记证、银行贷款证等年检许可费用。

6、税金：指房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等。

7、折旧费用：指公司管理部门所属固定资产计提的折旧支出。

8、摊销费用：指公司无形资产和长期待摊费用的摊销支出。

第八条

餐饮部归口管理的费用及开支内容：

1、水费：餐饮部所发生的用水费用。

2、电费：餐饮部所发生的用电费用。

3、工资：指公司餐饮部门人员所发生的各项工资支出。

4、保洁费：指营业场所发生的清洁卫生费

第九条

厨房部归口管理的费用及开支内容：：

1、水费：厨房部所发生的用水费用。

2、电费：厨房部所发生的用电费用。

3、工资：指公司厨房部门人员所发生的各项工资支出。

4、保洁费：指营业场所发生的清洁卫生费

5、燃料费：指厨房部所生的燃料费用。

第三章

费用开支流程及规定

第十条

费用报销原则

1、公司对费用开支业务实行预算管理

公司各部门报销费用前，都必须做好自己的年度，季度，月度预算，报交财务部。

2、公司各项费用支出都应取得合法票据办理财务付款，因特殊情况，无法及时取得合法票据，先办理付款手续的，需按规定填制“暂无票据说明单”

办理付款。

3、有规定标准的费用，不得提前报销以后月度费用。

4、公司各项费用支出按照规定的审批流程及权限报销。

5、所有费用必须及时办理报销，超过6个月以上不予受理。跨年度费用超过2个月的不予报销。为及时结帐，每个月的最后一个工作日不予办理报销业务。

第十一条

差旅费报销规定

1、报销范围

差旅费包括出差及参加会议期间发生的往返车船费、订票费、市内交通费、住宿费、伙食补助以及探亲路费等。

2、报销审批程序

员工因公出差应事先填写《出差审批表》，详细注明出差事由、往返时间等，经部门负责人及总经理审批。

出差人员出差返回后，7个工作日内将差旅费及相关费报销凭证及《出差审批表》按照审批权限审批后办理报结帐。

员工出差须借款应填写“借款单”，预计借款金额经相关权限人批准后到财务部办理借款手续。

3、报销标准

①乘坐交通工具标准：公司总经理火车可乘软卧，其余人员一律乘硬卧，特殊情况由总经理批准。

②住宿费报销标准：住宿费实行限额凭据报销，超标部分不可报销，报销时按出差的实际天数计算。

出差人员住宿费及交通费标准见下表：（单位：元/天/人）

岗位级别

交通工具

住宿标准

餐饮补助

（每餐）

交通费用

（每天）

火车

飞机

（一标间）

≤12

小时

＞12

小时

一般地

区

特殊地

区

省内地区

一般地区

特殊地区

一般地区

特殊地区

总经理

软卧

公务仓

180

每餐

每餐30

每餐50

据实报销

部门经理

硬卧

120

其余员工

注：一人出差住房按二人标准计算。

4、其他规定

（1）凭票报销的差旅费用，须取得合法凭证，否则不予报销。

（2）出差参加会议，由会议统一安排食宿的，不得再重复报销住宿费用和伙食补助。

（3）出差期间内业务单位或下属公司招待食宿的，不再报销住宿费和伙食补助。

（4）出差期间报销餐费的，不再报销伙食补助。

（5）以下情况之一者可乘坐出租车，但发票上需写明原因及起讫路线：

①无公交车可到达，或虽有公交车到达，但已超过公交车运行时间的。

②陪同贵宾。

③随身携带笨重物品或贵重物品的。

④其他特殊情况。

第十二条

业务招待费的报销规定

1、报销范围

业务招待费是指因工作需要而支付的住宿接待、餐饮费等招待费用和礼品费用。

2、报销程序和要求

业务招待费用的支出按照“事前请示、审批，事中加强管理，事后逐笔核销的程序进行。招待费用发生前，应填制“招待费用登记表”，经总经理签批后方可报销，特殊情况，经总经理确认后补办手续。

第十三条

通讯费用的报销规定（公司固定电话、移动电话）

1、固定话费是指各个部门办公地点安装固定电话所发生的费用，由各部门在预算规定的限额内控制使用。

2、移动话费是指按照公司规定可报销话费的人员所发生的手机通讯费用。移动话费实行“限额报销、超支自理”的办法，限额如下：

职务级别

通讯费（元/月）

总

经

理

330

部门经理

200

主

管

100

采购员（兼司机）

150

出

纳

员工可凭证式发票于次月10月至20日按不超过下列标准报销当月手机话费。移动话费报销采取部门集中报销的方式，统一填写“付款报销单”，并由员工在对应摘要栏签字确认，经部门主管签字，总经理审批。

3、移动话费按年累计计算，但不得预报以后月份的额度。

4、每月10号综合办编制通讯费报销清单，经总经理审批后由财务部统一充值，话费余额在通讯费报销标准2个月以上暂停充值。

第十四条

车辆补贴的报销的规定

（1）享受对象和标准

1、享受对象和标准（私车公用）

公司部门中层及以上人员。

2、补贴标准

享受对象

补贴标准（元/月）

总经理

2500

副总经理

1800

部门经理

1500

部门副职

1200

（2）交通补贴申请及审批

1、员工在自购车辆后携带本人驾驶证、车辆行驶证填写《车辆补贴申请表》，经部门负责人、综合办审核后报总经理审批。

2、审批后的《车辆补贴申请表》交财务管理部备案。

3、登记的私车公用每月须使用超过三分之二个工作全日。当月不足三分之一工作全日的，以实际工作全日按标准计算。

4、享受私车公用交通补贴的人员在职位发生变化时，从次月起享受新的职位标准。

（3）交通补贴发放

1、交通补贴采用费用报销的形式发放，可报销费用包括以下几个类别：油料费、过路桥费、停车费、修理费、抢修费、抢修拖车费、市内应急交通费等。

2、报销人员凭以上类别有效票据按财务管理部有关流程月度报销（报销的票据不得载有车辆的牌照号和车主姓名）。

3、私车公用补贴在核定的标准范围内实行限额报销，超出或不足部分可在季度内调剂；调剂时，应向后顺延，不得提前支取当季报销额度。

4、享受私车公用的人员不得额外报销市内交通费，在本市范围内办理公出，不得要求公司派车。

（4）补充规定

1、夫妻双方同在灵山工作，均属于享受私车公用交通补贴的人员。在使用同一车辆时，按照就高的原则补贴一方，另一方不享受。

2、享受车辆补贴的员工，除验车、年检、修理等特殊情况外，不得乘坐公司班车。

第十五条

报销审批程序

（一）、预算内费用：

所有预算内的各项费用都必须有经办人签字，经部门负责人及归口管理部门负责人批准后，按以下流程审签后办理报销。

1、业务招待费、差旅费在2000元以内（含2000元）的、其他费用在5000元以内（含5000元）的费用开支，由分管领导、财务负责人、总经理审签后办理报销。

2、业务招待费、差旅费在2000元以上的、其他费用在5000元以上的费用开支，由分管领导、财务负责人、总经理和财务总监联签后办理报销。

（二）、预算外费用：

按预算外审批流程执行。

第十六条

附则

本规定自发布之日起实施，由财务管理部负责解释。

出差审批表

填

报

人

所属部门

出差地点

往返时间

出差事由：

批准：

主管

部门负责人

分管副总

总经理*年*月*日

暂无票据说明单

采购员：

供应商：

采购日期：

采购金额：

取回票据日期：

采购项目：

说明：

总经理签字

财务经理审核

车辆补贴申请/审批表

部门：

申请日期：

姓

名

职

务

驾驶证号

准驾车型

行驶证号

补贴金额

部门意见*年*月*日

部门分管领导审核：*年*月*日

行政管理部意见*年*月*日

归口分管领导审核：*年*月*日

总经理批准：*年*月*日

篇2：差旅报销管理制度

差旅报销管理制度 本文关键词：差旅，报销，管理制度

差旅报销管理制度 本文简介：重庆中邦汽车销售服务有限公司差旅报销管理制度第一条、总则1.1目的：为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。1.2适用范围：本细则适用于黔江分公司所有因公出差。第二条、出差审批程序2.1出差申请程序：2.1.1填写“出差申请单”,明确出差任

差旅报销管理制度 本文内容：

重庆中邦汽车销售服务有限公司

差旅报销管理制度

第一条、总则

1.1目的：为了加强差旅费管理，提高办事效率，规范出差人员的审批及报销程序，结合本公司的实际情况，特制定本制度。

1.2

适用范围：本细则适用于黔江分公司所有因公出差。

第二条、出差审批程序

2.1

出差申请程序：

2.1.1填写“出差申请单”,明确出差任务、出行路线、逗留时间及随行人员等相关事宜，出差申请单应由部门经理（主管）审核签字后报总经理审批，若同次出差任务涉及多部门员工的，应按部门分别填制出差申请单。未经过审批的，不予借支和报销差旅费。

2.1.2需要借款，应填写“借款单”，根据出差申请单确定借款金额。借款单凭出差申请单经部门经理（主管）、财务部会计审核后报总经理审批方可执行。同时财务部实行“前帐不清、后帐不借”的原则。出差申请单审批完成后交行政人事部考勤人员处备案。

2.1.3出差人员的考勤:考勤人员应根据出差人员的“出差申请单”及经核实的报销单据给出差人员进行考勤。

2.2

审批权限：

2.2.1员工出差,由部门经理（主管）同意后报总经理审批。

第三条、交通报销标准

3.1出差应优先选择乘坐火车或汽车，特殊或紧急情况下需乘坐飞机的，必须经总经理批准方可。

3.2本市内的外出办事人员凭车票据实报销,注明办事地点、办事事由等。市内办事原则上不报销出租车费，因工作需要经部门经理审核后报总经理批准可报销。

3.3长途交通票据如果遗失，须写出书面报告，且有1人以上同行人员或有关人员签字证明，经部门经理签署意见，报总经理审批报销。

3.4乘坐公司自备车辆出差的,交通费不报销,路桥费、汽油费及维修费用据实报销（维修费用不含交通事故而发生的修理费）。

第四条、住宿标准及报销标准

4.1出差人员的住宿费用实行定额内据实报销,超支部分自理，节约归己。出差地点及临近城市凡当天能返回的不予报销住宿费。

4.2出差人员的交通补贴、伙食补贴天数，按出差自然天数减去一天计算，即算头不算尾，住宿补贴按实际住宿天数计算。

4.3公司员工出差至其住家所在地，不享受住宿补贴，伙食补贴减半发放，交通补贴仍按标准发放。在不影响工作安排的前提下，外派员工可利用休息时间回家探亲，公司每季度报销1次往返路费。

4.4住宿标准:

重庆主城及其他开放大城市按100元/间/天，县区级均按80元/间/天（同性别2人同住一间）报销。

第五条、伙食补贴标准

5.1当日能返回的按8元/餐补贴伙食费，当日不能返回则按20元/天补贴。

5.2出差人员在外确因业务需要招待客人的,须经部门经理审核,报总经理批准后方可报销,但要取消当餐的伙食补助.

报销时招待费必须填写清楚招待日期并说明招待事由。

5.3凡出差地已安排住宿、伙食的，不予报销住宿和伙食补贴。

第六条、差旅费报销程序

6.1票据的要求：报销票据必须是合法的正式发票，如确实不能取得发票又实际发生的费用需详细注明发生的时间、事由等，交通票据还需注明起止地点。公务中因个人原因违章的罚款单据不予报销；报销的票据必须项目填写齐全,强调公司名称不能用简称。

6.2差旅费报销程序：参照“费用报销制度”。经批准出差办事人员，应如实填写“差旅费报销单”，并列明事由、时间、线路。

6.3其他说明

6.3.1出差期间因公务需发而发生的邮寄费、电话费、复印费等，经部门经理审核，报总经理批准方可报销。

6.3.2出差报销时间:出差人员回单位三天之内报销。

6.3.3凡参加培训及学习的员工，出差报销时间，必须将相关培训、学习资料及取得的资格证书上交行政人事部后方可报销。

第七条、有关人员责任

7.1未因公务而填制出差审批单,其部门经理不如实审核即批准的,分别追究出差人、部门经理的责任。

7.2考勤人员对出差人员的出勤的真实性负责。

7.3报销人员有虚假、或涂改票据及不如实填制报销单，不予报销，自己负责。

7.4部门经理对出差人员送批的报销单据的真实性负责。凡出差之前有借款的需注明借款金额,出差人员未能在规定的期限内办理费用的结算及还款手续,财务部有权在其当月的工资中扣除借款,并按有关规定追究责任。

篇3：费用报销管理规定

费用报销管理规定 本文关键词：管理规定，报销，费用

费用报销管理规定 本文简介：内部文件文档编号第三空间[ADM—2004—003]文档类型财务制度文件安全级别普通发布日期2004年2月17日适用人员全体员工费用报销管理规定撰文撰文日期审核审核日期存档存档日期文档修改记录版本号日期撰文授权人授权日期描述深圳市第三空间信息技术有限公司深圳市第三空间信息技术有限公司费用报销管理规定

费用报销管理规定 本文内容：

内部文件

文档编号

第三空间[ADM—2004—003]

文档类型

财务制度文件

安全级别

普通

发布日期

2004年2月17日

适用人员

全体员工

费用报销管理规定

撰文

撰文日期

审核

审核日期

存档

存档日期

文档修改记录

版本号

日期

撰文

授权人

授权日期

描述

深圳市第三空间信息技术有限公司

费用报销管理规定

为了加强统一管理，特制定公司费用支出标准，目的是对各项费用开支进行监督管理，并适合于各部门及所有员工。

第一条

管理目标

控制差旅费、交通费、招待费、通讯费、餐费补贴支出在部门预算范围内

培养员工良好的费用控制意识

第二条

适用部门及员工

适合公司各级总监、经理、主管及员工

公司高层管理人员

第三条

差旅费支出标准管理程序

出差员工费用标准

1.1

交通工具乘坐标准

职

务

火

车

轮

船

飞

机

所有出差员工

硬席

三等

经济舱

1.2

出差住宿标准（以每日计算）

职务

酒店标准（国外）

酒店房价

出差交通&伙食补贴

北京/上海/广州/深圳

其他地区

部门总监（含营销大区总监）

三星级

350

300

100

高级区域经理

三星级

300

250

区域经理

二星级

250

220

非营销中心的其它部门经理

二星级

250

220

其他员工

二星级

220

200

1.2.1

凡到北京、上海、广州、深圳出差须到公司定点酒店入住，或者到与定点酒店同级酒店入住。（深圳为深圳海景酒店）

1.2.2

除部门总监及公司其他高级管理人员外，如2人同性同时出差，须同住一间标准房，住房标准为两人中标准最高的一人为额度。

1.2.3

补贴天数从出差当天计算至回程的前一天。

1.2.4

其他员工到设有办事处的地方出差,安排在办事处住宿。

1.2.5

营销人员在驻地省内出差,能当天来回的,应回驻地办事处住宿.

1.2.6

随同总经理级以上人员出差的其他人员，已按照实际支出报销差旅费，将不再发放出差补贴。

1.2.7

出差期间统一安排食宿的（如会议或培训班），由行政人事部负责，出差人员按实际支出报销差旅费。

1.2.8

补贴发放方法是报销时直接计入报销费用。

1.2.9

每月5日为截止日（CLOSE

DATE），所有差旅费用单据必须每月5日前寄回。

1.2.10

特殊情况，须由总经理审批。

1.3

驻外补贴标准

1.3.1

派驻外地人员享受驻外补贴40元/天（派驻外地人员指家庭不在派驻地的人员，不含客服人员）。

1.3.2

派驻外地人员出差按规定发放出差补贴时，必须停发驻外补贴。

1.4

申请审批程序

1.4.1

员工出差前应填写出差申请表（营销中心人员除外），按要求写明原因、目的地、交通方式、时间、住宿地等。

1.4.2

先呈报总经理批准后,方可安排出差行程。

1.4.3

公司高层管理人员按实际工作需求出差。

1.4.4

根据出差路程、时间、乘座交通工具的实际情况，填写借支单。省内出差每人每次最高借支金额不超过（含）叁千元，省外出差每人每次最高借支金额不超过（含）一万元，如借款金额超过一万元的必须提供书面报告申请。

1.4.5

营销和市场人员借支在预算范围内无需经总经理批准。超过预算范围的经总经理批准方可借支。

1.4.6

其他人员借支都须经总经理批准。

1.4.7

出差员工凭已签名同意的出差申请表及借支单到财务部办理借支手续，财务部审核所有单据签字手续是否齐全，经总经理签字确认后，方可借支现金。

1.4.8

营销中心区域经理长时间出差的，可由财务部按每月费用预算代办借支手续，经公司总经理批准后，由财务部办理汇款手续，一般在月中或月末办理。

1.4.9

办事处人员经办事处负责人同意后安排出差，可按上述出差费用标准执行。

1.5

报销审批程序

1.5.1

出差员工在回到公司后七天内，必须到财务部办理报销，延迟一天，按借款金额的1%收取罚金。

1.5.2

出差员工须自行分类粘贴发票，准确计算发票金额，按差旅费报销单格式填写，并在出差人栏签字后，交本部门经理或主管审查，部门主管审查后，在部门主管栏确认签字。

1.5.3

出差员工须先将已由部门经理或主管审批的差旅费报销单送交财务部审核，财务部会计根据差旅费费用标准检查单据是否遵照公司制度执行，检查无误后在会计栏签字，送财务经理做最后的审核，财务经理审核确认后，在审核栏签字。

1.5.4

财务部将差旅费报销单审查完毕，在每周的星期五汇总后送交总经理审批，在负责人栏签字。

1.5.5

财务部于每周的星期五统一办理差旅费报销，出差员工必须在这个工作日内报销冲帐，结清借支款项。

1.6

单据控制标准

1.6.1

出差员工必须获取正规的车船飞机、住宿、餐饮发票，不允许拿白条、普通收据前来报销。

1.6.2

出差员工不得遗失发票单据，否则财务不予受理。

1.6.3

车船飞机票、住宿发票内容必须与前往的省市地区地名相一致，非前往地区的车船飞机票、住宿发票不予受理。

1.6.4

发票单据不得有损坏、污渍等情况，否则财务不予受理。

1.6.5

差旅费报销不得使用其他报销单，填写金额数字必须与发票单据保持一致。否则报销人必须重新填写。

1.6.6

报销单签字手续必须齐全，否则财务不给予报销或冲帐。若签字主管不在公司本部，由上级主管代签。

1.6.7

对于超出费用标准和不获批准的费用支出，完全由报销人个人承担，若报销发票单据金额已开，无法更正的情况下，报销人必须缴回超标准支出部分的现金。

第四条

市内办公交通费支出标准管理程序

市内办公交通费报销标准

1.1

除营销人员外，各部门人员在部门预算范围内据实报销。

1.2

客服中心人员（含各地办事处）原则上不享受交通费用报销，若确因工作需要而需出外办事，由此产生的交通费用据实报销。

报销审批程序

2.1

各部门必须每月在费用预算中列出市内交通费，经公司直属副总经理或直属财务总监审核同意后实施。

2.2

报销人员必须获取正式市内交通发票，按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字，普通员工需经理主管证明，由主管经理审批栏签字确认。

2.3

报销人员必须在用途栏，填写何种原因乘坐的士或巴士，并于每月25日统一送交财务部报销。

2.4

财务部会计根据公司费用支出标准，审查每笔费用开支，在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

2.5

财务部审查所有报销凭证完毕送交总经理审批，同时定于每月30日统一发放报销现金。

2.6

超预算要报总经理审批。

单据控制标准

3.1

交通费报销只适合有对外业务联系或公共政府部门交往的员工。

3.2

本市员工报销单据不得有其他城市的的士或巴士车票（派驻外地人员可用派驻地的市内交通发票）。

3.3

报销人在领取现金时，必须在原单据领款人栏签字。

3.4

营销中心人员每月可报销市内交通费300元。

第五条

招待费支出标准管理程序

招待费报销标准

1.1

招待费标准

职务

招待（每次限额）

部门总监（含营销大区总监）

1500

高级区域经理

1000

区域经理

800

非营销中心的其它部门经理

800

1.2

申请审批程序

1.2.1

营销、市场部因业务需要招待运营商、政府机关或客户的，必须每月在费用预算中列出招待费，经总经理审核同意后实施。

1.2.2

其他部门若因特殊情况需有业务招待的，应先填写业务招待审批表，经总经理审核同意后实施。

1.2.3

若特殊情况紧急在预算外有业务招待的，应事先拨打电话口头汇报公司总经理，经确认同意后，在次日补办业务招待审批单。

1.2.4

各地办事处负责人如在预算外有业务招待的，须事先提出追加预算金额，经总经理审核同意后实施。

1.3

报销审批程序

1.3.1

报销人必须获取正式的餐饮服务业发票,按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字。

1.3.2

员工报销时，应提供业务招待审批单，否则财务不予受理。

1.3.3

财务部会计根据公司费用支出标准，审查费用开支是否在预算范围内或已备有业务招待审批单，并在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

1.3.4

财务部审查所有报销凭证完毕，送交总经理审批定，并定于每周的星期五统一办理报销。

1.4

单据控制标准

1.4.1

业务招待费报销只适合部门经理级或营销中心员工。

1.4.2

报销单需加附页，在附页上要注明因何事、在何地、宴请何人，而且要与业务招待审批单内容相一致。单笔超过1000元，本人要在发票后签字确认。同时要由上一级主管亲笔签字。

1.4.3

在无申请和预算的情况下，发生的业务招待费由报销人承担。

1.4.4

各地办事处负责人在超出预算的情况下，无事先申请追加预算，发生的业务招待费由本人承担。

第六条

通讯费支出标准管理程序

通讯费报销标准

职

务

最高金额(元)

营销总监及营销大区总监

1400

高级区域经理

1000

区域经理

600

非营销中心的其它部门经理

300

1.1

如遇特殊情况（如测试业务等）需超出以上相应标准的，需经总经理批准后方能报销。

报销审批程序

1.1

报销人必须获取电信的话费发票或购充值卡发票,按费用报销单格式正确填写，并在报销人栏签字。

1.2

财务部会计根据公司费用支出标准，审查费用是否在标准范围内，并在复核栏签字，财务经理审核后在会计主管栏签字。

1.3

报销人必须在每月的25日前将费用报销单送交财务部

1.4

财务部审查所有报销凭证完毕，汇总送交总经理审批，同时定于每月30日统一发放报销现金，营销中心人员随每月报销单一起报销。

单据控制标准

3.1

各部门经理应事先将本部门需要配备通讯工具的员工名单送交财务部备案，并签字确认。

3.2

充值卡须指定到电信营业部购买，超标准的话费单报销必须打出话费清单，同时在报销单上注明话费超标的原因。

3.3

特殊情况，须由总经理审批。

第七条

餐费补贴支出标准管理程序

餐费补贴标准及发放办法

1.1

员工午餐补贴每月150元，驻外人员不享受午餐补贴。

1.2

员工在出差期间不享受午餐补贴

1.3

员工请事假、病假，休产假、工休假、工伤假及补休期间不享受午餐补贴。

1.4

公司行人事政部直接将午餐补贴计入当月工资。

第八条

办事处固定行政费用

办公费

水电费

电话/上网费

房租

机场-市区

各办事处

100

200

1200

100

办事处+客服部

150

250

500

1200

100

以上各项为最高限额，低于上述最高限额的据实报销，特殊情况由区总经理审批

第九条

附则

凡与本规定相抵的先前有关的费用管理规定或条例，均以本规定为准；

本文件自发放之日起生效实施。

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深圳市第三空间信息技术有限公司

出

差

申

请

单

申请部门:

200*年*月*日

姓

名

职务

随行人员

出差地点

出差事由

出差时间

月

日

至

月

日

共

天

交通工具

飞机□

火车□

轮船□

巴士□

部门负责人

签批

总经理意见

ADM-ST-0009-01

深圳市第三空间信息技术有限公司

招

待

审

批

表

部门：

200*年*月*日

申请人

职务

参加人数

招待对象

招待人数

招待时间

招待事由

招待预算

实际金额

部门经理意见

总经理意见

备注

如实际金额大于招待预算的，需公司总经理签名再确认

ADM-ST-0010-01