× × 财 经 大 学 学生毕业论文
题目：
我国农村 微型金融信用风险管理研究 系 院 （ 系 ）：
：
金融 学院
专 业：
：
金融学（双学位）
班 级：
：
金融双 11-1
学 号：
：
××
作 论 文 作 者：
：
××
教 指 导 教 师：
：
20 ×× 年
12
月
I 摘 要 金融业的发展是国民经济发展的关键，而农业金融又是农业经济发展的重中之重，农村微型金融为农业金融的发展提供了新的方向和发展思路。新型农村金融组织如村镇银行、贷款公司以及农村资金互助社等农村金融机构的发展是农村金融发展的核心，然而农村微型金融机构难免面临一系列安全和风险隐患，尤其是农村微型金融业务的信用风险在环境日益复杂化的背景下更为突出。怎样针对农村微型金融建立一个科学的信用风险管理机制，是农村微型金融未来更好地发展所首要解决的难题。
文章立足于国外农村微型金融机构信用风险管理的成功经验，结合我国农村微型金融机构信用风险管理实际情况,运用资料分析和比较分析的研究方法,指出我国农村微型金融的信用风险管理过程中存在着农民收入不稳定、农村社会信用氛围不佳，农民信用意识淡薄、农村微型金融信用管理体制不完善、农村微型金融机构的信贷产品单一、滞后、缺乏创新等问题。文章还提出了建设专门的农村微型金融信用管理体系、加大农村微型金融产品的创新、建立还款激励制度和惩罚机制、建设农村微型金融的社会服务化平台的建议。
关键词：
农村 微型金融 信用风险
II Abstract The development of the financial industry is the key to the development of national economy, and agricultural finance and agricultural economic development, rural microfinance provides a new direction for the development of agricultural finance and development. New type of rural financial organizations such as the village Banks, loan companies and rural development of rural financial institutions, such as capital support is the core of the rural financial development, rural microfinance institutions, however, it faces a series of safety and risks, especially rural microfinance business credit risk under the background of increasingly complicated in the environment is more outstanding. How for rural microfinance to establish a scientific credit risk management mechanism, is the rural microfinance better in the future development of the primary problem. Article based on the rural microfinance institutions abroad the successful experience of credit risk management, combining the reality of rural microfinance institutions in our country the credit risk management, using data analysis and comparative analysis research method, is pointed out that the credit risk management of rural microfinance in China exist in the process of farmers" income instability, poor rural social credit environment, the credit consciousness of peasants, rural microfinance credit management system is not perfect, rural microfinance institutions of single credit products, lag, lack of innovation and so on. The article also puts forward the construction of specialized rural microfinance credit management system, increase rural micro financial product innovation, build system of repayment incentive and punishment mechanism, social service platform construction of the rural microfinance. Keywords: Rural
microfinance
credit risk
目 录 1 目
录
摘 要 .............................................................................................................................................. I
Abstract .......................................................................................................................................... II
目
录 录 .............................................................................................................................................. 1
一、 导论 ........................................................................................................................................ 1
（一）
研究背景 .................................................................................................................... 1
（二）
研究目标和研究内容 ................................................................................................ 1
（三）
研究方法和技术路线 ................................................................................................ 2
（四）
论文特色与创新 ........................................................................................................ 2
二、 文献综述 ................................................................................................................................ 3
（一）
微型金融概念相关研究综述 .................................................................................... 3
（二）
农村微型金融信用风险内涵相关研究综述 ............................................................ 4
三、 我国农村微型金融信用风险管理发展现状 ........................................................................ 4
（一）
我国农村微型金融展状况 ........................................................................................ 4
（二）
我国农村微型金融信用风险管理存在问题 ............................................................ 5
四、 农村微型金融信用风险管理的国际经验 ............................................................................ 6
（一）
孟加拉国的乡村银行 ................................................................................................ 6
（二）
印尼人民银行 ............................................................................................................ 6
（三）
波维利亚阳光银行 .................................................................................................... 7
五、 对提升我国农村微型金融信用风险管理的建议 ................................................................ 7
（一）
建设专门的农村微型金融信用管理体系 ................................................................ 7
（二）
加大农村微型金融产品的创新 ................................................................................ 8
（三）
建立还款激励制度和惩罚机制 ................................................................................ 8
（四）
建设农村微型金融的社会服务化平台 .................................................................... 9
六、 结论 ...................................................................................................................................... 10
我国农村微型金融信用风险管理研究 1 我国农村微型金融信用风险管理研究 一、
导论 （一）
研究背景 为加快经济建设，长期以来，我国执行的是“工业化主导、城市化先行”的改革战略，使得农村各种资源一直不断地流向城市，农村金融市场的发展并没有给农业经济带来巨大的作用。为了更好地促进农村经济稳步推进，克服传统农业规模小、不经济的的困境，为积极发展市场化、现代化的新农村，中央先后出台了许多促进农业金融发展的相关政策，开始大力发展农村微型金融：如 2005 年之后中央连续出台六个“一号文件”都强调要推行农村金融体制改革，切实提高农村金融服务水平；2011 年中央提出的“十二五”规划纲要中进一步明确指出，要“鼓励有条件的地区以县为单位建立社区银行，发展农村小型金融组织和小额信贷，改善农村金融服务”。农村微型金融经过 40 多年的发展，事实已初步证明，其对激活农村金融市场、完善农村金融体系和改进农村金融服务产生了积极影响。然而，由于农村微型金融就够自身经营体制中的不完善，以及外在市场条件的干扰，农村微型金融机构难免面临一系列安全和风险隐患，尤其是农村微型金融业务的信用风险在环境日益复杂化的背景下更为突出。
（二）
研究目标和研究内容 1. 研究目标 本文通过对文献资料、相关书籍以及数据资料的分析，借鉴国外农村微型金融信用风险管理的成功经验，对我国农村微型金融的信用风险管理提出有效的建议和对策。
2. 研究内容 （1）通过文献收集和整理，总结归纳我国农村微型金融信用管理的研究现状； （2）归纳我国农村微型金融信用管理的发展现状，并指出其存在问题； （3）针对我国农村微型金融信用管理发展的问题，提出相应的对策。
导论 2
（三）
研究方法和技术路线 1. 研究方法 （ （1）
）
资 料 分析 利用我校图书馆的馆藏图书和电子数据库资源，对于国内外农村微型金融的成果进行梳理比较，提炼归纳有关的理论支撑；同时，分析我国农村微型金融信用风险管理存在的问题。
（ （2）
）
对比分析法 通过国外农村微型金融信用风险管理的成功建议以及我国农村微型金融信用风险管理的发展现状，提出有效的建议和对策。
2. 技术路线 导论农村微型金融信用风险管理的研究现状我国农村微信金融信用风险管理的现状及存在问题农村微信金融信用风险管理的国际经验对我国农村微信金融信用风险管理的建议结论 （四）
论文特色与创新 农村微型金融在我国属于发展阶段，就目前而言，关于农村微型金融的研究资料较少，而针对农村微型金融的信用风险管理并没有专门的研究，这是一个较为新颖的课题，故此课题能够较为深刻的分析微型金融发展的信用风险控制的重要问题，具有一定的理论价值
文献综述 3
二、
文献综述 （一）
微型金融概念相关研究综述 对微型金融，由于不同的国家和地区对其发展的侧重点不同，其定义也存在着不同的理解。根据世界银行扶贫协商小组（CGAP）的对“微型金融”解释：微型金融即为低收入家庭提供包括贷款、储蓄、保险和汇款等金融服务，大多数捐助机构集中于上述服务中的微型贷款，尽管信贷本身不能创造经济潜力，但它能够释放这种潜力，能够使穷人更好地利用自己的人力资本和生产资本盈利和增加财富，除了信贷外，穷人也利用储蓄和保险服务，以应付将来一次性的资金需要并降低收入变化和意外开支的影响。①
孟加拉乡村银行的创始人尤努斯教授从微型金融职能的角度做出的定义则是：微型金融是帮助穷人尤其是贫困妇女的一个非常有效的工具，适合世界上所有文化和经济状况。它具有很好的成本效益，具可持续性，并且采用商业化运作方式，它给了穷人一个机会，用自己的双手掌握命运，通过自己的努力摆脱贫困。② 指出了微型金融的主要目标是扶贫支困。
微型金融曾经长期被视为一项消耗资源且盈利能力差的商业冒险，其低还款率、高昂的管理支出以及客户信用历史的缺乏使得各大金融机构不愿涉足，此外由于微型金融贷款通常采取的是“无抵押、无担保”的信用贷款模式，在其业务经营过程中潜在风险更要大于一般金融机构。微型金融业务所可能面临的风险主要来着于两方面，一方面是客观因素所造成的损失，即外部风险；另一方面是由于微型金融机构自身原因造成的损失，即内部风险。
而微型金融的外部风险主要来自信用风险。信用风险即借款人违约风险，主要是指借款者因主观或客观因素的影响，逾期不还，造成资金蒙受损失。与商业银行传统信贷业务相比，微型金融信贷业务的信用风险要大的多，可以说信用风险是微型金融业务最大的风险。推本溯源，微型金融贷款的借款人通常缺乏抵押担保品，其信贷属于信用贷款，这就使得贷款的偿还很大取决于借款人的信用情况，由此产生信用风险。
① 郭利燕 胡亦秋 刘冉 路阳 王杨 王银．“三管齐下”推动我国微型金融发展．金融经济：下半月．2011，10 期． ② 刘雅祺．微型金融的可行性及我国业务模式研究．硕士学位论文，天津财经大学，2009 年，P44．
我国农村微型金融信用风险管理发展现状 4
（二）
农村 微型金融 信用风险 内涵相关研究综述 根据袁仁书在《我国农村微型金融风险防范研究———基于服务机构视角》所述，所谓风险，是由于经济活动中不确定因素的影响，使行为主体的实际收益目标与预期收益目标发生偏离，从而导致行为主体在经济活动中遭受损失或获取收益的可能性程度。①
故按照袁仁书对风险的定义，本文将将农村微型金融信用风险的含义概括为：在市场经济条件下，提供农村微型金融服务的金融机构可能因为服务对象的违约现象（如借款逾期不还等）的影响，使得金融机构的农村微型金融服务业务的实际收益与预期收益目标发生偏离，导致其在农村微型金融服务中遭受损失的可能性。
三、
我国 农村 微型金融信用风险管理发展现状 （一）
我国农村微型金融展状况 中国的微型金融已经发展了有 40 多年。最早可以追溯于改革开放初期，一些国外的非政府机构在我国××、贵州、青海等省份开始小额信贷项目的试点。但早期我国金融发展才刚刚起步，国家政策偏向于城市金融的发展，城、乡、镇的发展并不明显。
1999 年，中国人民银行专门出台文件，明确由国家正规金融机构承担小微企业、农民个体户等微型主体的贷款项目。此时，在国家政策的推动下，国内正规的金融机构开始介入微型金融，其特点是主要以农村信用社为主，农业发展银行为辅，再没有其他金融机构涉足。2004 年我国式开始积极培育和发展小额信贷，2005 年开始发展建立小额信贷机构。2006 年 12 月份，银监会批准成立了村镇银行、贷款公司、农村资金互助社，这三家机构的主要业务就是农村微型金融业务。
近年来，我国农村微型金融又出现了新的发展。国内的一些商业银行，如农业银行、民生银行、招商银行等开始关注农村微型金融业务，专门成立了农村金融事业部或者农村微型金融业务线；还有一些商业银行单独出资或者合股成立村镇银行等农村微型金融机构。总之，农村微型金融机构在我国已经呈现出蓬勃发展的态势。
① 袁仁书．我国农村微型金融风险防范研究——基于服务机构视角．江苏农业科学．2012，7 期．
我国农村微型金融信用风险管理发展现状 5
（二）
我国农村微型金融信用风险管理存在问题 1. 农民收入不稳定 虽然我过号称农业大国，但我国农业经济的发展并不稳定。我国地域辽阔，气象灾害频发，农业基础设施的建设并不完善，抵御自然灾害能力较弱，农业生产容易遭受自然灾害的影响。不仅如此，我国的农产品市场容易因供需关系不平衡和国外廉价农产品的竞争造成价格波动。故以农业为主要收入来源的农民很容易因天气原因或者价格太低导致一整年没有收入甚至亏损的状态，从而发生农民非自愿违约的现象。
2. 农村社会信用氛围不佳，农民信用意识淡薄 长期以来，我国农村地区相互之间的借贷大多靠的是人情，故借贷信用主要由亲情和个人主观意志维。农村地处偏远、信息闭塞，大部分农民并没有具备现代信用的知识，现代信用意识没有形成。故与一般银行信贷对象相比，他们的信用意识淡薄、经营收入状况不稳定，某些借款人容易发生道德缺失、不讲诚信，“骗贷”、“拖欠”等情况。
3. 农村微型金融信用管理体制不完善 虽然我国已经形成了以央行征信为主导、专业征信服务为支柱、自建或联盟数据库为补充的多层次微型金融征信服务体系，但是没有专门的农村微型金融征信服务体系，原有的征信数据对于农村微型金融而言太过复杂，而且大部分是没有用的。其次，村镇银行、农村信用社等农村微型金融机构的信用信息没有实现共享，统一健全的底层收入阶层的信用记录缺失严重。这就造成了农村微型金融机构收集和辨别借款人信用状况的成本较高。
4. 农村微型金融机构的信贷产品单一、滞后、缺乏创新 目前，我过农村微型金融机构的信贷产品与农村借款人的融资需求是相矛盾。在我国，农村信贷市场中的主要参与者是农民和农村小微企业，其本身就具有物质较为匮乏，无法提供有效担保物的特点。而目前我国农村微型金融机构所提供的贷款产品都要求抵押担保，这无疑增加了农民贷款的难度。另一方面，农村微型金融机构提供的贷款产品适用范围太
农村微型金融信用风险管理的国际经验 6
窄，导致很多农民难以符合贷款要求。
四、
农村 微型金融信用风险管理的国际经验
（一）
孟加拉国的乡村银行 孟加拉乡村银行成立于 1974 年，有是世界上第一家专为贫困者服务的农村微型金融机构。经过 40 多年的发展，它成为了迄今为止全球最大的金融扶贫机构，其微型金融服务网络覆盖了几乎整个孟加拉国有信贷需求的人群——孟加拉国的 46620 个村庄中建立了1277 家分行，穷人们可以在这些分支机构里很方便地获得信贷服务。
孟加拉国的乡村银行的信用风险管理特点体现在两个方面：一时建立层级组织的监管结构：银行方面，最高层是设在首都达卡的总行，第二层是分布在各地的分行机构，第三层也是最基层的是分行机构下属的支行，每个分行大约有 10 家左右的分属支行。借款人也有最高层的“乡村中心”，中间层的“借款小组”，基层的“会员”的层级组织结构。一个乡村中心有 6 个小组；一个借款小组有 5 个会员。细化的层次结构方便了银行的管理，细化的借款人管理增加了银行对借款人的控制，降低了信用风险。二是更加灵活的信贷产品：孟加拉乡村银行在信贷模式上实现了创新，借贷以小组的形式。小组借贷的目的是让小组成员之间互相帮助，但小组成员之间不承担连带的担保责任。通过小组成员之间的道德约束和互相督促降低还款的道德风险。同时，分期还款方式更加灵活，不再限制还款的期限，对每次还款的额度也没有固定的要求，甚至在到期限无法还款的情况下，可以申请“灵活贷款”的方式还贷。
（二）
印尼人 民银行 印度尼西亚人民银行简称印尼人民银行，于 1895 年成立，是国家所有、主营农村金融服务的专业性银行。截止 2012 年，印尼人民银行已经设立了 15 个分行、320 个地区支行和 4228 个村银行，银行网点在农村的覆盖率非常高。
印尼人民银行的小额信贷产品额为贫困的农民提供了灵活、多样化的贷款方式。小额贷款额度约和人民币 15 元-3 万元之间，还款期限最长为 3 年，可以按月、季度、半年的
对提升我国农村微型金融信用风险管理的建议 7
方式按期还款。间隔时间较短的还款方式让银行能够及时的了解贷款农户的经济状况和还款能力，而且能够减轻贷款农户的还款压力。
印尼人民银行小额信贷部的信用风险管理特点是多层次的还款激励制度，其下属每个机构层级内部都建有激励机制：如果借款者在 6 个月内都按时还款,银行将每月返回本金的5%为奖励。储蓄利率根据存款额确定，存款越多,利率越高。
另外在风险监督上方面，印尼人民银行小额信贷部设置了 3%坏账警戒线，使其仅占全部信贷业务 30%的小额贷款业务,创造的全行 40%的利润的奇迹. （三）
波维利亚阳光银行 玻利维亚阳光银行成立于 1992 年，玻利维亚阳光银行前身是一个以捐款为资金来源地非营利性组织，目前已经成功转制成为专门从事小额信贷业务的私人商业银行。
在经营过程中实行抗风险机制、灵活还款方式和个人信用制度，从而有效的管理信用风险，实现盈利。玻利维亚阳光银借鉴孟加拉乡村银行的成功经验，实行小组贷款机制。但是它的规则更加严格。小组一般由 3-8 人组成，小组成员负有连带的担保责任，只要有一个成员违约，所有成员都将失去贷款机会，通过这样的“社会约束”，有效的降低了信用风险。
相较于印尼人民银行，玻利维亚阳光银行规定的还款周期更短，贷款农户需要每周或这每两周进行一次还款，还款同时，玻利维亚阳光银行将对贷款农户的还款数据记入档案，建立个人的信用记录。根据个人信用记录，玻利维亚阳光银行给信用良好的贷款农户提供再次贷款的优惠政策，同时贷款额度也将提高，实现良性循环。
五、
对 提升 我国 农村 微型金融信用风险管理的 建议 （一）
建设 专门的农村微型金融信用管理体系 政府应支持和组织建立专门的农村微型金融信用管理体系，比如农村信用管理数据库和全面的信用记录档案。同时应建立面向农村微型金融机构的信息共享平台，加强各农村微型金融机构间的信息交流，这样通过信息联网便能及时、有效、低成本地获取与借款人
对提升我国农村微型金融信用风险管理的建议 8
相关的准确信用信息。
从农村微型金融机构角度，应针对贷款农户建立专门的信用评价方法，适当的引入定量分析模型增加其准确性。具体的如在评估农户还贷能力时，不仅要考虑该项信贷投入所带来的预期现金流，还应充分考虑贷款期限内，家庭总体的现金收入和消费支出情况等，并将借款农户的历史信用数据分析结果作为参考依据，从而降低信用风险。
（二）
加大农村微型金融产品的创新 符合农村借款人贷款需求的金融产品与服务能够提升借款人的满意度和忠诚度，形成农村微型金融机构和农村借款人之间的长期稳定的业务关系，从而实现农村微型金融机构还款率的提高。因此，探索和创新符合借款不同农户需求的多样化金融产品十分必要，如开发不限制单一生产用途、还贷期限多样化、可分期还款的信贷产品，多元化的农村微型金融保险产品，特色的农村微型金融产品的担保方式等。
设计农村微型金融新产品时还可以借鉴国内外成功的微型金融产品模式，在设计阶段就科学降低农村微型金融产品的信用风险。另外，村镇银行还可以通过设定多样化的贷款合同来避免信贷配给的影响 （三）
建立还款激励制度和惩罚机制 建立健全的借款农户奖励与惩罚机制，有利于加强对借款农户的还款激励和约束作用，提高村镇银行的还款率。村镇农村微型金融机构可以提供对优质借款农户给予奖励或向其提供信贷优惠政策，如优先贷款权、递增贷款、优惠利率等，还可以提供一些贷款农户利益相关的优惠政策如对子女的助学贷款、住房贷款等。
对于信用状况较差的借款农户，应建立科学的惩罚机制。例如，对于延期还款的借款农户实行阶梯型罚息制度，对于拖欠贷款的借款农户进行调高贷款利率的措施，或者采取停贷威胁、对失信行为进行公示等措施增加其违约成本，从而有效的约束借款农户的失信行为。
对提升我国农村微型金融信用风险管理的建议 9
（四）
建设农村微型金融的社会服务化平台 建设农村微型金融的社会化服务平台，旨在加强农村微型金融机构与农户之间信息交流与沟通，也给贷款农户之间一个信息交流的平台和空间。
农村微型金融机构可以在社会化服务平台提供信贷产品的信息，及时关注农户的信贷需求。另外，农村微型金融机构可以透过社会化服务平台定期给农户提供现代信用相关知识，提高农户的现代信用意思，降低信用道德风险，间接改善农村微型金融机构的还贷情况。
结论 10
六、
结论 农村金融是农业经济的中心，构建农村微型金融体系已成为政府部门关注的焦点。而农村微型金融体系的构建与农村微型金融信用风险管理息息相关，事实证明。加强农村微型金融业务的信用风险管理能完善农村微型金融体系，增加农村微型金融机构的营业利润，同时达到扶贫支困，发展农业经济的目的。
国际上不乏通过微型金融促进其国家经济水平提高、社会和谐的例子，如孟加拉国。文章不足的地方在于：我国农村微型金融信用风险管理的成功案例本文并没有提及，也没有阐述政府对农村微型金融信用风险管理的积极影响。但毋庸置疑的是，农村微型金融本身作为一种弱势金融其在发展的过程当中需要政府的大力支持。