财务类考核/资金筹集管理考核/考核方法
1.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)年度固定资产购置计划的审查编报情况 5
(2)年度固定资产购置计划完成情况 10
(3)年度公司资金预算审查编报情况 5
(4)年度公司筹资计划编报情况 5
(5)资金计划完成情况 10
(6)本部门日常资金使用计划编报情况 5
定量 指标 (1)筹资计划完成率 35
(2)筹资成本控制率 25
(续)
2.机电设备部考核分值表 考 核 对 象 :
机 电 设 备 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)固定资产购置申请审查情况 10
(2)固定资产购置计划完成情况 85
(3)本部门日常资金使用计划编报情况 5
定量 指标
合计
100
财务类考核/货币资金使用管理考核/考核方法
财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)货币资金收支计划的编制质量和检查力度 10
(2)各项货币资金控制制度的制定情况 10
(3)资金调度的满意程度 5
(4)备用金的管理质量 5
(5)贯彻执行各项政策法规、规章制度情况 5
(6)各项货币资金管理的管理水平 5
定量 指标 (1)货币资金收(支)计划实施差异率 20
(2)货币资金管理的账、实相符程度 25
(3)提供会计信息指标规定时限 15
合计
100
财务类考核/存货管理考核/考核方法
1.供应部考核分值表 考 核 对 象 :
供 应 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 10
(2)满足生产需要情况 10
(3)存货合理储备量
10
(4)存货品种、质量、规格管理 10
定量 指标 (1)存货周转率 20
(2)库存存货损耗率 10
(3)购入优质品率 10
(4)购入不合格率 5
(5)节约资金 5
(6)材料采购成本降低率 10
合计
100
参考评分方法 (1)定性指标。
1)“日常责任完成情况”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2 分,差 0 分。
2)“满足生产需要情况”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2 分,差 0 分。
(续)
2.总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 :
总 务 后 勤 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 20
(2)购入存货质量情况 20
定量 指标 (1)采购成本降低率 20
(2)库存(在用)损耗率 10
(3)费用降低率 15
(4)存货周转率 15
合计
100
参考评分方法 (1)定性指标。
(续)
3.分厂考核分值表 考 核 对 象 :
分 厂
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 日常责任完成情况 40
定量 指标 在产品周转率 60
合计
100
参考评分方法 (1)定性指标。“日常责任完成情况”:优秀 40 分,良好 30 分,一般
(续)
4.生产计划部考核分值表 考 核 对 象 :
生 产 计 划 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 日常责任完成情况 40
定量 指标 (1)在产品周转率 40
(2)库存产成品损耗率 20
合计
100
参考评分方法 (1)定性指标。“日常责任完成情况”:优秀 40 分,良好 30 分,一般
(续)
5.营销中心各部考核分值表(各部通用)
考 核 对 象 :
营 销 中 心 各 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 20
(2)客户满意情况(存货管理方面)
20
定量 指标 产成品周转率 60
合计
100
参考评分方法 (1)定性指标。
(续)
6.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)各项存货制度的制定、执行或检查情况 10
(2)公司存货指标的分解落实情况 20
(3)核算的及时性、准确性 40
(4)报表及时性、完整性 30
定量 指标
合计
100
参考评分方法
财务类考核/固定资产管理考核/考核方法
1.机电设备部考核分值表 考 核 对 象 :
机 电 设 备 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)固定资产管理制度的制定情况 10
(2)归口分级管理责任落实情况 10
(3)固定资产台账、卡片账的登记情况 10
(4)固定资产目录编制情况 5
(5)定期盘点情况 5
定量 指标 (1)生产设备的数量利用率 10
(2)生产设备的时间利用率 10
(3)设备能力利用率 10
(4)固定资产损耗率 5
(5)设备完好率 5
(6)固定资产产值率 10
(7)固定资产利润率 10
合计
100
总经理:
财务总监:
复核人:
考核人:
参考评分方法 (1)定性指标。
1)“固定资产管理制度的制定情况”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2 分,差 0 分。
2)“归口分级管理责任落实情况”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2 分,差 0 分。
3)“固定资产台账,卡片式账的登记情况”:优秀 10 分,良好6 分,一般 2 分,差 0 分。
4)“固定资产目录编制情况”:优秀 5 分,良好 3 分,一般 1
(续)
2.总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 :
总 务 后 勤 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)固定资产管理制度的制定情况 10
(2)归口分级管理责任落实情况 10
(3)固定资产台账,卡片账登记情况 10
(4)固定资产目录的编制情况 5
(5)定期盘点情况 5
定量 指标 (1)生产设备的数量利用率 20
(2)设备损失率 20
(3)设备完好率 20
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“固定资产管理制度的制定情况”:优秀 10 分,良好 6分,一般 2 分,差 0 分。
(续)
3.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)固定资产投资计划审查情况 15
(2)可行性论证及计划下达情况 15
(3)检查固定资产投资计划的执行情况 10
(4)利用效果综合评价情况 5
(5)筹集资金和使用监督情况 25
(6)固定资产核算分析情况 30
定量 指标
合计
100
参考评分方法
(续)
4.其他使用部门考核分值表 考 核 对 象 :
其 他 各 使 用 部 门
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)固定资产管理责任的落实情况 20
(2)固定资产管理制度的执行情况 20
定量 指标 (1)设备利用率 20
(2)设备完好率 20
(3)设备利润率 20
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
财务类考核/无形资产管理考核/考核方法
1.技术开发部考核分值表 考 核 对 象 :
技 术 开 发 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 10
(2)新品满足社会需要情况 10
(3)新产品开发研制实施情况 10
(4)新品质量情况 10
定量 指标 (1)投资偿还期 20
(2)开发研制期 25
(3)费用预算完成率 15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“日常责任完成情况”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2
(续)
2.营销中心考核分值表 考 核 对 象 :
营 销 中 心
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 40
(2)侵犯商标权的处理情况 30
(3)商标注册情况 30
定量 指标
合计
100
参考评分方法
定性指标
(续)
3.行政部考核分值表 考 核 对 象 :
行 政 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 20
(2)土地使用权形成、转让、出售及对外投资过程中的工作情况 10
(3)土地使用证书的保管情况 10
定量 指标 土地使用权增值率 60
合计
100
参考评分方法
(续)
4.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 10
(2)对无形资产形成过程的控制情况 10
(3)转让、出售、或投资收益的管理情况 5
(4)无形资产核算情况 15
定量 指标 无形资产收益回笼率 60
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
财务类考核/成本管理考核/考核方法
1.技术开发部考核分值表 考 核 对 象 :
技 术 开 发 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 开发研制新产品的市场容量、科技含量情况 40
定量 指标 (1)新产品增加值率 30
(2)产品适销率 30
合计
100
参考评分方法
(续)
2.供应部考核分值表 考 核 对 象 :
供 应 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)满足生产需要 10
(2)对内对外服务质量 10
(3)库房管理质量 20
定量 指标 (1)采购成本降低率 40
(2)部门费用降低率 20
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
(续)
3.机电设备部考核分值表 考 核 对 象 :
机 电 设 备 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)能源供应满意度 30
(2)对内服务质量 10
定量 指标 (1)动能实际成本与标准成本价差 25
(2)设备利用率 10
(3)设备完好率 10
(4)制造费用降低率 15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
(续)
4.生产计划部、分厂考核分值表(通用) 考 核 对 象 :
生 产 计 划 部 、 分 厂
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)满足销售需要情况 15
(2)产品质量情况 15
(3)生产管理情况 10
定量 指标 (1)产品收率 5
(2)实际成本与标准成本量差 5
(3)设备完好率 5
(4)设备利用率 5
(5)劳动生产率 5
(6)销售收入工资率 5
(7)制造费用降低率 5
(8)可比产品成本降低率 5
(9)目标成本实现率 10
(10)百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)
5
(续)
5)“劳动生产率”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给 3 分;每超过历史最佳水平 1%则在 3 分基础上加 1 分,5分为上限;每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分,扣完为止。
6)“销售收入工资率”:以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给 3 分;每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1分,5 分为上限;每高于历史最低水平 1%则扣 1 分,扣完为止。
7)“制造费用降低率”:以计划为基数,达到计划给 3 分;每低于计划 1%则在 3 分基础上加 1 分,5 分为上限;每高于计划1%则扣 1 分,扣完为止。
8)“可比产品成本降低率”:以上年对比数为基数,达到上年对比数给 3 分;每低于上年对比数 1%则在 3 分基础上加 1 分,5 分为上限;每高于上年对比数 1%则扣 1 分,扣完为止。
9)“目标成本实现率”:以目标为基数,达到目标给 6 分;每低于目标 1%则在 6 分基础上加 1 分,10 分为上限;每高于目标1%则扣 1 分,扣完为止。
10)“百元销售收入质量成本(负责内部故障损失)”:以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给 3 分;每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分,5 分为上限;每超过历史最低水平1%则扣 1 分,扣完为止。
11)“百元制造成本质量成本(负责内部故障损失)”:以历史最低水平为基数,达到历史最低水平给 3 分;每低于历史最低水平 1%则在 3 分基础上加 1 分,5 分为上限;每超过历史最低水平1%则扣 1 分,扣完为止。
(续)
5.品质管理部考核分值表 考 核 对 象 :
品 质 管 理 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 对内、对外服务质量 40
定量 指标 (1)百元销售收入质量成本 50
(2)部门费用降低率 10
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
(续)
6.人力资源部考核分值表 考 核 对 象 :
人 力 资 源 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 人事管理质量 40
定量 指标 (1)销售收入工资率 30
(2)全员劳动生产率 30
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
(续)
7.营销中心考核分值表 考 核 对 象 :
营 销 中 心
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 销售费用控制情况 40
定量 指标 百元销售收入外部故障损失 60
合计
100
参考评分方法
(续)
8.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)成本费用计划测算下达情况 10
(2)报表的及时性、准确性 15
(3)成本分析情况 15
定量 指标 (1)目标成本实现率 25
(2)可比产品成本降低率 20
(3)制造费用降低率 15
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
财务类考核/期间费用管理考核/考核方法
1.总务后勤部考核分值表 考 核 对 象 :
总 务 后 勤 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 20
(2)定额标准的合理程度 10
(3)费用考核与奖惩制度合理程度 10
定量 指标 本部门各项费用预算完成率 60
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
1)“日常责任完成情况”:优秀 20 分,良好 15 分,一般8 分,差 0 分。
2)“定额标准的合理程度”:优秀 10 分,良好 6 分,一般 2 分,差 0 分。
3)“费用考核与奖惩制度合理程度”:优秀 10 分,良好 6分,一般 2 分,差 0 分。
(续)
2.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 10
(2)相关制度制定的完善程度 6
(3)资金调度情况 6
(4)相关定额标准制定的合理程度 6
(5)年末费用预算的编制情况 6
(6)相关报表资料的及时性和准确性 6
定量 指标 (1)本部门各项费用预算的完成率 40
(2)平均利息率 20
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
(续)
3.营销中心考核分值表 考 核 对 象 :
营 销 中 心
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)日常责任完成情况 20
(2)弹性、滚动预算编制及执行情况 15
(3)相关制度制定的完善程度 5
定量 指标 (1)本部门各项费用预算的完成率 40
(2)销售费用率
20
合计
100
参考评分方法
(续)
4.其他部门考核分值表 考 核 对 象 :
其 他 部 门
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 日常责任完成情况 40
定量 指标 本部门各项费用预算的完成率 60
合计
100
参考评分方法
(1)定性指标。
财务类考核/销售及应收款管理考核/考核方法
1.营销总监考核分值表 考 核 对 象 :
营 销 总 监
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)营销各部的领导责任履行情况 25
(2)营销队伍建设情况 15
定量 指标 (1)产品销售收入计划完成率 15
(2)合同任务交货率 5
(3)市场占有率 5
(4)销售费用率 15
(5)销售费用水平升(降)速度 5
(6)销售费用节约(浪费)额 2.5
(7)应收账款周转率 10
(8)存货周转率 2.5
合计
100
参考评分方法
(续)
7)“应收账款周转率”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给 6 分;每超过历史最佳水平 1%则在 5 分基础上加 1 分,10 分为上限;每低于历史最佳水平 1%则扣 1 分,扣完为止。
8)“存货周转率”:以历史最佳水平为基数,达到历史最佳水平给 2 分;每超过历史最佳水平 1%则在 2 分基础上加 0.1 分,2.5 分为上限;每低于历史最佳水平 1%则扣 0.1 分,扣完为止。
(续)
2.营销各部门考核分值表(销售各部门及办事处通用) 考 核 对 象 :
营 销 各 部 门
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 各项责任完成情况 40
定量 指标 (1)产品销售收入计划完成率 15
(2)合同任务交货率 5
(3)市场占有率 5
(4)销售费用率 15
(5)销售费用水平升(降)速度 5
(6)销售费用节约(浪费)额 2.5
(7)应收账款周转率 10
(8)存货周转率 2.5
合计
100
参考评分方法
(续)
3.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)核算准确性、及时性 40
(2)监督力度 20
(3)报表的及时性 20
(4)分析的深入性、针对性 20
定量 指标
合计
100
参考评分方法
财务类考核/投资管理考核/考核方法
1.财务部考核分值表 考 核 对 象 :
财 务 部
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)对项目经济效益的分析是否符合实际 20
(2)项目管理制度是否完善 15
(3)是否能科学地合理安排投资支出 15
(4)是否有有关投资核算的具体规章 20
(5)能否及时准确地核算监督投资 30
定量 指标
合计
100
(续)
3.专案组考核分值表 考 核 对 象 :
专 案 组
考核时间:
指标 类别 指标 分值 实际得分 备注
定性 指标 (1)是否及时准确地了解并上报相关投资信息 15
(2)投资的风险控制 25
定量 指标 (1)投资收益率 30
(2)投资回报期 30
合计
100